Pourquoi anticiper sa succession

Sans préparation, une succession peut coûter cher en droits, se régler dans des délais longs, laisser le conjoint dans une situation fragile et créer une indivision source de conflits. Anticiper permet de choisir qui reçoit quoi, quand, et à quel coût fiscal.

Les leviers de transmission

• La donation : chaque parent peut donner 100 000 € par enfant en franchise de droits, tous les 15 ans.
• Le don familial de somme d’argent : 31 865 € supplémentaires par donateur et par bénéficiaire, sous conditions d’âge.
• L’assurance vie : un cadre fiscal à part pour transmettre hors succession, dans certaines limites.
• Le démembrement de propriété : donner la nue-propriété en gardant l’usage et les revenus du bien.
• La SCI et, pour l’entreprise, le pacte Dutreil, qui allège fortement les droits sur la transmission d’une société.

Pour qui ?

• Parents qui veulent aider leurs enfants de leur vivant et organiser la suite.
• Familles recomposées, où la protection du conjoint et l’équilibre entre enfants demandent de la méthode.
• Chefs d’entreprise préparant la transmission de leur société.
• Détenteurs d’un patrimoine immobilier important, exposé aux droits de succession.

Les points de vigilance

Une donation est en principe irrévocable. Les donations passées sont rapportées à la succession et doivent respecter la réserve héréditaire des enfants. Les abattements se reconstituent tous les 15 ans, d’où l’intérêt de commencer tôt. Rien ne se fait sans coordination avec votre notaire.

Comment je vous accompagne

Je réalise un bilan patrimonial et familial complet, je simule les droits de succession en l’état, puis je construis une stratégie de donations, d’assurance vie et de démembrement adaptée à vos volontés. Je travaille en lien avec votre notaire pour la mise en œuvre.

Basée à Carquefou (44470), j’accompagne des particuliers et des chefs d’entreprise à Nantes, Sainte-Luce-sur-Loire, Thouaré-sur-Loire, Sucé-sur-Erdre et dans toute la région nantaise, en rendez-vous ou en visioconférence.

Questions fréquentes

Quel montant puis-je donner sans droits à payer ?

Chaque parent peut transmettre 100 000 € par enfant sans droits, auxquels s’ajoute un don familial de somme d’argent de 31 865 € sous conditions. Ces abattements se renouvellent tous les 15 ans. Pour un couple avec deux enfants, cela représente une somme importante bien organisée.

L’assurance vie échappe-t-elle aux droits de succession ?

En partie. Les sommes versées avant 70 ans bénéficient d’un abattement de 152 500 € par bénéficiaire, puis d’une taxation forfaitaire. Après 70 ans, le régime est différent. C’est un outil puissant mais qui se pilote finement.

Faut-il obligatoirement passer par un notaire ?

Pour une donation de biens immobiliers ou une donation-partage, oui, l’acte notarié est obligatoire. Mon rôle est de définir la stratégie en amont et de préparer le dossier pour que le rendez-vous chez le notaire soit efficace.

À voir aussi : Investir en SCPI · Protéger vos proches · Optimiser votre fiscalité